天賜材料9月30日出爐定增預(yù)案，擬以每股32.4元的發(fā)行底價(jià)，向不超過10名投資者發(fā)行818萬(wàn)股，募集資金2.65億元，其中2億用于收購(gòu)鋰電池電解液產(chǎn)銷商?hào)|莞凱欣100%股權(quán)，4900萬(wàn)投資建設(shè)6000t/a液體六氟磷酸鋰項(xiàng)目，其余用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

      11月4日晚間，天賜材料發(fā)布關(guān)于該收購(gòu)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告，報(bào)告重要提示如下：

      本摘要內(nèi)容摘自評(píng)估報(bào)告正文,欲了解本評(píng)估項(xiàng)目的詳細(xì)情況和合理理解評(píng)估結(jié)論,應(yīng)認(rèn)真閱讀評(píng)估報(bào)告正文。

      北京中企華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司接受廣州天賜高新材料股份有限公司的委托,根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則,遵循獨(dú)立、客觀、公正的原則,按照必要的評(píng)估程序,對(duì)東莞市凱欣電池材料有限公司的股東全部權(quán)益在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行了評(píng)估?，F(xiàn)將評(píng)估報(bào)告摘要如下:

      評(píng)估目的:廣州天賜高新材料股份有限公司擬非公開發(fā)行股份募集資金購(gòu)買東莞市凱欣電池材料有限公司 100%股權(quán)

      評(píng)估對(duì)象:東莞市凱欣電池材料有限公司的股東全部權(quán)益

      評(píng)估范圍:評(píng)估范圍是被評(píng)估單位的全部資產(chǎn)及負(fù)債。包括流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、遞延所得稅資產(chǎn)、其他非流動(dòng)資產(chǎn)等。

      評(píng)估基準(zhǔn)日:2014 年 8 月 31 日

      價(jià)值類型:市場(chǎng)價(jià)值

      評(píng)估方法:資產(chǎn)基礎(chǔ)法、收益法

      評(píng)估結(jié)論:本評(píng)估報(bào)告選用收益法評(píng)估結(jié)果作為評(píng)估結(jié)論。具體評(píng)估結(jié)論如下:

      東莞市凱欣電池材料有限公司評(píng)估基準(zhǔn)日總資產(chǎn)賬面價(jià)值為10,385.00 萬(wàn)元,總負(fù)債賬面價(jià)值為 7,230.83 萬(wàn)元,凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為3,154.18 萬(wàn)元。

      收益法評(píng)估后的股東全部權(quán)益價(jià)值為 19,899.43 萬(wàn)元,增值額為16,745.25 萬(wàn)元,增值率為 530.89%。

      本評(píng)估報(bào)告僅為評(píng)估報(bào)告中描述的經(jīng)濟(jì)行為提供價(jià)值參考依據(jù),評(píng)估結(jié)論的使用有效期限自評(píng)估基準(zhǔn)日 2014 年 8 月 31 日起一年有效。